• B．公司治理体系概述

  本公司除原则上每月召开一次的董事会外，还设立了经营委员会等无需依法设立的会议机构，根据各事项的重要性和紧急程度，灵活、周密地进行审议。此外，还设立了提名与薪酬委员会和经营讨论会，作为董事会的咨询机构。
  提名与薪酬委员会由董事组成，其中大多数为非执行董事，并由独立非执行董事担任主席。该委员会将审议有关本公司及其子公司董事和高级管理人员的任免、继任计划和薪酬等事宜。
  经营讨论会由非执行董事和代表董事组成，为重要经营问题提供意见交换的平台。
  此外，审计等委员会对董事会的决策和董事的职务执行情况进行严格的审计，并通过及时听取报告等方式配合内部审计部门。通过采用上述体制，我们致力于加强整个集团的治理，实现公司的可持续增长，并提高中长期企业价值。

• B．为什么要采用公司治理？

  当企業グループが掲げる「サービス型小売業」は、株主様、お客様、お取引先様、地域社会というステークホルダーからいただく安心と信頼のもとに成り立つ地域密着型の小売業であります。
  競争と変化の激しい経営環境の中で発展を続けるとともに、「サービス型小売業」として地域社会に受け入れられ、広くご支持をいただくためには、当企業グループ内のガバナンスが重要な経営課題であると認識しております。適切な権限委譲により迅速かつ的確な意思決定が行われるとともに、重要事項については取締役会での審議・決議に基づく業務執行を行うトップマネジメント体制を構築し、併せて現場情報とステークホルダーのご意見・ご要望が迅速に取締役に伝達されるよう社内コミュニケーションの向上に絶えず努めております。
  また、当企業グループとステークホルダーとの良好な関係づくりが重要な経営課題であると認識しております。そのため各ステークホルダーから見た経営施策の合理性・納得性と意思決定プロセスの透明性を確保するとともに、各ステークホルダーに向けた説明責任を十分に果たします。
  さらに、お客様にご信頼をいただくための前提として、役員・社員のコンプライアンス（法令遵守）徹底に向けた組織的対応も欠かすことはできません。当企業グループではこれらをすべて併せてコーポレート・ガバナンスの課題としてとらえております。
  また、取締役又は執行役員が本部長を務めることによって、経営上の課題等を迅速かつ的確に把握し、管理機能の強化と各営業店舗までの迅速な経営意思の徹底を図ります。また、関係会社管理規程に従い、各子会社の独自性・特性を踏まえつつ、エディオングループとしての基本的ルールを遵守させるとともに、グループ間での人材交流を図りコミュニケーションを活性化することで、グループ全体としての意思統一を図っております。
  以上の体制を適切に運用するとともに、適宜見直しを行うことで、今後とも一層のコーポレート・ガバナンスの強化・充実を図ってまいりります。

• C．内部控制体系和风险管理体系的完善状况

  下图显示了主要小组的示意图以及该小组内部控制系统和风险管理系统的开发状况。

• D.责任限制协议及董事及高级职员责任保险（D&O 保险）内容概要及理由
  公司章程规定，公司可以通过董事会决议免除该责任。此外，公司章程还规定，公司可以根据《公司法》第427条第1款的规定，与执行董事以外的董事等签订协议，限制公司根据《公司法》第423条第1款承担的损害赔偿责任。
  本公司已依据公司法第427条第1项规定，与1名担任监察委员之专职董事及8名非执行董事订立契约，以限制本公司依公司法第423条第1项所应承担之损害赔偿责任，且该责任金额为法律所规定之最低责任限额。
  此外，本公司已与本公司董事及董事（监事等）以及子公司董事及监事作为被保险人签订了董事责任保险合同。合同内容概要为，当被保险人因作为董事在履行职务时的行为而遭受损害赔偿请求时，本公司将承担由此产生的损害赔偿、诉讼费用等。保险费由本公司全额承担。
  这些都是为了使董事能够充分履行其职责所应承担的责任。

• E．董事人数

  公司章程规定，除本公司的监察委员董事外，董事人数不得超过16人，监察委员董事人数不得超过5人。

• 来决议任命董事的要求

  关于董事选举的决议，我们声明拥有可行使表决权的股东具有三分之一或以上表决权的股东应出席会议，并应采用多数表决权，并且不得使用累积表决权。公司章程中有规定。

• G．收购自己的股份

  关于自有股份的收购，《公司法》第165条第2款的公司章程规定，公司的自有股份可以通过董事会决议通过市场交易等方式获得。这旨在使资本政策能够灵活执行。

• 血液。中期股息
  依公司法第四百五十四条第五项之规定，公司得经董事会决议，于每年 9 月 30 日登记于最终股东名册之股东或登记股份质押人派发中期股息。公司章程规定了这一点。这样做的目的是为股东提供稳定、敏捷的利润回报。

• 李。股东大会特别决议要求
  在公司，持有可以行使表决权的股东三分之一以上表决权的股东出席公司法第三百零九条第二项规定的股东大会特别决议，并行使表决权。 3 公司章程规定，将使用超过两分钟的多数。其目的是通过放宽股东大会特别决议案的法定人数，促进股东大会的运作。

B.审计监事会审计情况

(1)监查等委员会的组织、人员

　監査等委員会は、公認会計士、企業経営・財務等、弁護士の専門的知見を有した独立社外取締役３名を含む監査等委員である取締役４名（男性３名、女性１名）で構成しております。

　当事業年度においては、監査等委員である社外取締役坂井義清氏が監査等委員会委員長を務めております。同氏は通信ネットワーク事業を営む企業の財務経理部門担当及び業務執行取締役としての豊富な実務経験を有し、財務会計及び税務に関する相当程度の知見を有しております。

　監査等委員である社外取締役の福田有希氏は公認会計士及び税理士の資格を有し、財務会計及び税務に関する相当程度の知見を有しております。

　監査等委員である社外取締役の清水英昭氏は弁護士としての企業法務の経験と専門的知見から、経営の監査及び監督を行うに十分な見識を有しております。

　常勤監査等委員である取締役の山根よしえ氏は、当社や子会社の管理部門での豊富な経験から、情報収集の充実を図り、内部監査部門（内部統制室）との十分な連携を通じて監査体制に必要な業務知識を幅広く有しております。

　加えて、監査等委員会は監査等委員の職務を補助する体制として、監査等委員会事務局を設置し、専任のスタッフを配置して、情報収集の指示や事務局としての会議運営、監査等委員間の連絡調整業務等、監査等委員会の職務執行に必要な事項を補助しております。

(2)监查等委员会的活动状况

当事業年度においては、監査等委員会を14回開催し、監査等委員である取締役４名はその全てに出席いたしました。当事業年度における監査等委員会で審議・決議した主な議案内容以下のとおりです。

·上一事业年度的监查董事会的监查报告书
・关于会计审计人的监查报酬估算的同意
・监查等委员会委员长 (议长)、专职监查等委员、选定监查等委员的选定
・监查等委员会规程的制定
・监查等委员会监查等基准、内控体系相关监查等委员会监查实施基准的制定
・监查等委员会监查的基本方针・监查的实施计划・监查职务的业务分担
・作为监查等委员的董事的报酬 (协议)
・基于评价的会计审计人是否适合再任
・关于董事(作为监查等委员的董事除外。)的选任等及报酬等的意见
・相当于董事利益冲突的交易的承认
・会计审计人的年度监查计划
・会计审计人的相容性评价
・来自业务执行部的审议事项
・来自会计审计人的监查报告
・来自内控管理室的内控计划及监查结果报告
・来自专职监查等委员的监查活动报告

针对基于《金融商品交易法》的会计审计师审计报告中提出的“关键审计事项”（KAM），会计审计师及监察等委员会在整个财年内与执行部门合作，反复进行了讨论，确认了会计估计等涉及重要经营判断事项的信息披露的恰当性和一致性。此外，每年两次召开爱电王集团审计联络会议”，会计审计师、监察等委员会委员、内部控制室、财务会计部以及子公司审计师齐聚一堂，由会计审计师讲解审计结果，并进行问答，就当前问题交换意见。

(3)監査等委員である取締役の活動内容
当社の監査等委員である取締役は、監査等委員会で定めた監査の基本方針、監査の実施計画、監査職務の業務分担等に従い監査を行っております。主な活動は以下のとおりです。

 ・代表取締役をはじめとした業務執行取締役との意見交換会を開催し、リスクの高い経営課題について提言を行いました。
・サステナビリティ監査においては、当社のマテリアリティの推進状況や、気候変動への対応などをサステナビリティ推進部門の責任者へヒアリングを行い、サステナビリティ経営の監査を行いました。常勤監査等委員である取締役はサステナビリティ推進委員会へ委員として参画し、マテリアリティの見直し等の審議状況を監査し適宜意見を表明しております。

 ・監査等委員である社外取締役は、取締役会、経営方針発表会への出席、重要な事業所の視察等を通じて、取締役及び使用人等の職務の執行状況を監査しました。また、取締役会の諮問機関である任意の指名報酬委員会に委員として出席する監査等委員である社外取締役は、取締役（監査等委員である取締役を除く。）の選任等及び報酬等の審議・決定プロセスの妥当性を監査しております。
・常勤監査等委員である取締役は、日々の監査活動において業務執行取締役、内部統制室その他の使用人等と意思疎通を図り、情報の収集及び監査の環境の整備に努めるとともに、経営会議、賞罰委員会、リスク管理委員会等重要な会議に出席し、業務執行取締役及び使用人等からその職務の執行状況について報告を受け、必要に応じて説明を求め、重要な決裁書類等を閲覧しました。加えて、本社及び主要な店舗において内部統制室の往査に同行し業務及び財産の状況を監査しました。さらに会計監査人の内部統制監査に同行して主要な店舗に赴き、監査の方法と結果が相当であるかを監査しました。これらの監査活動及び監査結果は、常勤監査等委員である取締役が監査等委員会で適宜報告しております。
・子会社については、常勤監査等委員である取締役がその非常勤監査役を兼務する子会社にあっては取締役会に出席するほか、その他の子会社を含め、内部統制室又は会計監査人の往査に同行し、子会社の取締役及び監査役等と意思疎通及び情報交換を図り、必要に応じて子会社から事業の報告を受けるとともに、リスク管理体制について監査しました。
・当事業年度における監査等委員会の活動状況等は、定期的に取締役会で報告しております。

lo。内部审核状态

当社の内部監査は、会社の組織、制度及び業務が経営方針及び諸規程に準拠し、効率的に運用されているかを検証、評価及び助言することにより、不正、誤謬の未然防止、正確な管理情報の提供、財産の保全、業務活動の改善向上を図り、経営効率の増進に資することを目的としております。
代表取締役会長執行役員直属で業務執行部門から独立した組織の内部統制室（本報告書提出日現在29名）が年間内部監査計画に基づき、営業店舗、物流サービス拠点、本社部署及び子会社の監査を実施しております。各部門の業務執行状況について法令、社内規程、諸取扱要領に従って適正かつ有効に運用されているかを監査し、その監査結果は被監査部門に通知し、業務改善及び不正や誤謬の防止についての助言を行い、適切なフォローアップを通じて実効性の強化を図っております。内部統制室は取締役会、監査等委員会が必要と認めた事項についての監査及び金融商品取引法に基づく財務報告に係る内部統制の整備及び運用状況の評価も実施しております。
内部監査の結果及び内部統制評価の結果につきましては、代表取締役会長執行役員のみならず、取締役会、監査等委員会においても直接報告しております。
内部統制室は、監査等委員である取締役及び監査等委員会並びに会計監査人と定期的又は必要に応じて報告や情報交換を行い、相互連携の強化を図っております。また、内部統制室長は、当連結会計年度に開催されたすべてのエディオングループ監査等連絡会議やリスク管理委員会へ出席し、当社及び子会社のリスク案件等の情報連携を図り、改善対策に努めております。

哈。会计审计的状况

　当社は、会社法に基づく会計監査人及び金融商品取引法に基づく会計監査をEY新日本有限責任監査法人に委嘱しておりますが、同監査法人及び当社監査に従事する同監査法人の業務執行社員と当社の間には、特別の利害関係はありません。また、法定監査はもとより、監査等委員会及び内部統制室との間で、監査報告をはじめ、意見交換等を定期的に実施しております。

a.审计法人的名称

安永新日本有限责任监查法人

b．業務を執行した公認会計士
　指定有限責任社員　業務執行社員　諏訪部修
　指定有限責任社員　業務執行社員　小林謙一郎

c．監査業務に係る補助者の構成
　当社の会計監査業務に係る補助者は、公認会計士９名、その他19名です。

d．監査法人の選定方針と理由
　当社では、会計監査人候補を適切に選定し、以下のとおり、外部会計監査人を適切に評価するための基準を設けております。
(1) 品質管理システムについて
・会計監査人の品質管理システムは、毎年会計監査人から品質体制についての報告を受け、適正な監査の確保に向けて適切な対応を行うことができる体制があること
・外部レビュー(公認会計士・監査審査会検査、日本公認会計士協会品質管理レビュー)等で、品質管理システムに影響を与えるような重大な指摘がないこと
(2) 監査計画について
・業界及び会社の環境に則した監査計画を策定していること
・監査計画策定に当たり、監査役からの要望等を反映していること
会計監査人に求められる独立性と専門性を有しているか否かについては、以下3点を基準にして確認しております。
(1) 会計監査人及び監査チームは、公認会計士法等で求められる独立性を保持していること

(2) 監査計画に従った監査を実施する知識及び経験を有したメンバーを監査チームに加えていること
(3) 複雑で重要な専門領域がある場合、会計及び監査以外の専門家を利用していること
　これらを踏まえ、会計監査の監査の遂行状況、品質管理体制、独立性及び専門性等を総合的に評価した結果、EY新日本有限責任監査法人の適格性に問題はないと判断し、同監査法人を会計監査人として再任することを決定いたしました。

監査等委員会は、会計監査人が適正に監査を遂行することが困難であると認められるなど、その他必要があると判断した場合には、株主総会に提出する会計監査人の解任又は不再任に関する議案の内容を決定いたします。
　また、監査等委員会は、会計監査人が会社法第340条第１項各号に定める事由に該当すると認められる場合は、監査等委員全員の同意により、会計監査人を解任いたします。この場合、監査等委員会が選定した監査等委員は、解任後最初に招集される株主総会において、会計監査人を解任した旨及び解任の理由を報告いたします。

e．監査等委員会による監査法人の評価
　監査等委員会は、会計監査人が独立の立場を保持し、かつ、適正な監査を実施しているかを監視及び検証するとともに、会計監査人からその職務の執行状況について報告を受け、必要に応じて説明を求めました。
また、会計監査人から「職務の遂行が適正に行われることを確保するための体制」（会社計算規則第131条各号に掲げる事項）を「監査に関する品質管理基準」（企業会計審議会）等に従って整備している旨の通知を受け、必要に応じて説明を求め、総合的に勘案した結果、会計監査人の職務の執行が適切であると評価いたしました。

• i.各董事分类的报酬等总额、报酬等种类的总额以及作为对象的董事人数

  军官分类	如奖赏 总金额 （百万日元）	补偿总额（百万日元）			目标 军官 成员人数（人）
  		基本的 奖赏	绩效挂钩 奖赏	非货币 报酬
  董事（除审计等委员及非执行董事）	667	378	212	76	9
  董事（审计等委员）（不包括非执行董事）	14	14	－	－	1
  审计员 (外部审计员除外)	3	3	―	―	1
  外部人员	88	88	―	―	8

  （注）1．上記取締役の報酬等の総額には、使用人兼務取締役の使用人分給与は含まれておりません。
   　　2．業績連動報酬等に係る業績指標は、親会社株主に帰属する当期純利益であり、2026年３月期の実績は15,453百万円です。

  　　　3．取締役（監査等委員及び社外取締役を除く）の報酬等の種類別の額の「非金銭報酬等」は、譲渡制限付株式報酬76百万円です。 　　

• lo.报酬等总额在1亿日元以上者的报酬等总额等

  名称	军官分类	公司分类	补偿总额（百万日元）			如奖赏 总金额 （百万日元）
  			基本奖励	绩效挂钩 奖赏	其他
  久保 允誉	导演	投稿 公司介绍	157	102	28	289
  髙橋　浩三	导演	投稿 公司介绍	55	31	14	101

  (注)１．久保 允誉に対する報酬等の種類別の額の「非金銭報酬等」は、譲渡制限付株式報酬28百万円です。
  　   ２．髙橋 浩三に対する報酬等の種類別の額の「非金銭報酬等」は、譲渡制限付株式報酬14百万円です。

• B.资产负债表上的发行数量和金额

   

  	品牌数（品牌）	在资产负债表上 总额（百万日元）
  非上市股票	―	―
  非上市股份	4	4,234

   

  （本会计年度份额减少的发行）
  	品牌数（品牌）	与股份数量增加相关的收购价格 总额（百万日元）
  非上市股票	―	―
  非上市股份	―	―

• B.特定投资股份及视同持有股份的每个品种的股份数、资产负债表计入额等相关信息

   

   

   

  指定投资存量
  品牌品牌	本营业年度	上一个营业年度	持有目的 定量的 保持效果和 股数 增加的原因	我们的股票 拥有
  	股数（股）	股数（股）
  	资产负债表 记录金额（百万日元）	资产负债表 记录金额（百万日元）
  ㈱ひろぎんホールディングス	1,146,000	1,146,000	稳定的 维持金融交易	是的
  	1,969	1,388
  ubi三菱日联金融集团	504,420	504,420	稳定的 维持金融交易	是的
  	1,311	1,014
  ㈱早苗	154,400	154,400	商业交易 （加盟连锁合同） 中长期 关系维护	没事
  	470	484
  (株) 爱知金融集团	70,284	70,284	稳定的 维持金融交易	是的
  	482	200

   

  (注)关于是否持有本公司的股票，如果股票是控股公司，则考虑其主要子公司的持股比例 (实际持股数量) 。

• ha.以净投资为目的的投资股票

  分类	本营业年度		上一个营业年度
  	品牌数（品牌）	在资产负债表上 总额（百万日元）	品牌数（品牌）	在资产负债表上 总额（百万日元）
  非上市股票	21	2,179	21	2,179
  非上市股份	4	54	4	43

  分类	本营业年度
  	股利收入 总额（百万日元）	买卖损益 总额（百万日元）	估值损失 总额（百万日元）
  非上市股票	24	―	（注）
  非上市股份	0	－	32

   

  （注）对于非上市股票，没有市场价格，因此确定市场价值极为困难。

审计注册会计师等的报酬

不适用。

c。其他重要审计证明服务的报酬

不适用。

d。确定审计费用的政策

它是在考虑大小，特征，审核天数等之后确定的。

e。公司审计委员会同意会计审计师薪酬的理由

監査等委員会は、会計監査人の監査計画、会計監査の職務遂行状況及び報酬見積りの算出根拠等が適切であるかどうかについて必要な検証を行い審議したうえで、会計監査人の報酬等の額は妥当と判断し、会社法第399条第1項及び同条第3項の同意を行っております。